各市、縣（區(qū)）人民政府，自治區(qū)政府各部門、各直屬機構(gòu)：

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于進一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號），進一步提高我區(qū)上市公司質(zhì)量，提出以下實施意見。

一、指導(dǎo)思想

以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察寧夏重要講話精神，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持市場化、法治化原則，深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，使我區(qū)上市公司治理及運作更加規(guī)范，信息披露更加真實有效，主業(yè)更加突出，投資者回報機制持續(xù)優(yōu)化，突出問題有效解決，可持續(xù)發(fā)展能力和整體質(zhì)量顯著提升，為推動九大重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，建設(shè)黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)作出積極貢獻。

二、深入實施優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市“明珠計劃”

（一）啟動企業(yè)上市“育苗工程”。構(gòu)建常態(tài)化上市培育機制。大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資，深入開展資本市場培訓(xùn)，系統(tǒng)梳理不同板塊后備企業(yè)資源，建立精準(zhǔn)、動態(tài)、分層的上市后備企業(yè)資源庫。各市、縣（區(qū)）人民政府及有關(guān)部門應(yīng)積極協(xié)調(diào)解決企業(yè)股改、上市過程中備案、環(huán)評、規(guī)劃、確權(quán)等問題，培育重點企業(yè)發(fā)展壯大。（牽頭單位：自治區(qū)地方金融監(jiān)管局，配合單位：自治區(qū)財政廳、寧夏證監(jiān)局，各地級市人民政府，寧東管委會等）

（二）優(yōu)化企業(yè)上市“孵化工程”。積極對接中國證監(jiān)會和上海證券交易所、深圳證券交易所、全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司，爭取對寧夏企業(yè)加大指導(dǎo)。發(fā)揮股權(quán)投資機構(gòu)在促進公司優(yōu)化治理、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)升級等方面的積極作用。引導(dǎo)證券服務(wù)機構(gòu)加大力度、創(chuàng)新模式，服務(wù)寧夏企業(yè)直接融資。（牽頭單位：自治區(qū)地方金融監(jiān)管局，配合單位：自治區(qū)財政廳、寧夏證監(jiān)局，各地級市人民政府，寧東管委會等）

（三）推動企業(yè)上市“展翼工程”。引導(dǎo)企業(yè)積極適應(yīng)證券發(fā)行注冊制改革，支持符合條件的企業(yè)積極申報科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板，支持新三板企業(yè)晉級精選層并轉(zhuǎn)板上市。加大對自治區(qū)屬國有企業(yè)上市后備資源的挖掘力度，鼓勵和支持混合所有制企業(yè)上市。加強對擬上市企業(yè)的培育和輔導(dǎo)，做好上市輔導(dǎo)監(jiān)管，嚴(yán)把上市入口關(guān)和精選層入口關(guān)，提升規(guī)范化水平。力爭“十四五”期間，新增上市企業(yè)5家—10家，其中新增國有上市企業(yè)1家—2家。新增新三板掛牌企業(yè)10家，鼓勵國有企業(yè)積極掛牌新三板。（牽頭單位：自治區(qū)地方金融監(jiān)管局，配合單位：自治區(qū)財政廳、國資委，寧夏證監(jiān)局，各地級市人民政府，寧東管委會等）

（四）實施企業(yè)上市“扶持工程”。針對資本市場改革，持續(xù)完善企業(yè)上市有關(guān)綜合性扶持政策。支持鼓勵各類企業(yè)實施股份制改造。對擬上市企業(yè)、新三板掛牌企業(yè)根據(jù)上市掛牌進程，可分階段予以激勵性支持或獎勵性支持。各地級市可相應(yīng)細化相關(guān)扶持性政策。（牽頭單位：自治區(qū)地方金融監(jiān)管局，配合單位：自治區(qū)財政廳，寧夏證監(jiān)局，各地級市人民政府，寧東管委會等）

三、提高上市公司治理水平

（五）規(guī)范公司治理和內(nèi)控制度。強化企業(yè)主體責(zé)任，督促指導(dǎo)上市公司依法健全公司治理機制，控股股東、實際控制人應(yīng)主動履行誠信義務(wù)，維護上市公司的獨立性，切實保障上市公司和投資者的合法權(quán)益。結(jié)合國企改革三年行動，合理界定國有控股上市公司治理相關(guān)方的權(quán)責(zé)，推動國有控股上市公司健全符合改革方向和要求的公司治理機制。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)國資委、財政廳，寧夏稅務(wù)局等）

（六）提升信息披露質(zhì)量。以提升透明度為目標(biāo)，督促上市公司及其他信息披露義務(wù)人真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平披露信息。以投資者需求為導(dǎo)向，落實分行業(yè)信息披露，優(yōu)化披露內(nèi)容，增強信息披露針對性和有效性。嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則，落實信息披露編報規(guī)則，提升財務(wù)信息質(zhì)量。上市公司及其他信息披露義務(wù)人要充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息，并做到簡明清晰、通俗易懂。推動上市公司建立健全環(huán)境信息、社會責(zé)任和公司治理信息披露制度。相關(guān)部門和機構(gòu)要按照資本市場規(guī)則，支持、配合、監(jiān)督上市公司依法依規(guī)履行信息披露義務(wù)。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)國資委、工業(yè)和信息化廳、財政廳、生態(tài)環(huán)境廳等）

四、推動上市公司做優(yōu)做強

（七）促進市場化并購重組。充分利用資本市場的并購重組主渠道作用，鼓勵上市公司積極通過資產(chǎn)重組、收購和分拆上市等激發(fā)市場活力。發(fā)揮證券市場價格、估值、資產(chǎn)評估結(jié)果在國有資產(chǎn)交易定價中的作用，支持國有企業(yè)依托資本市場開展混合所有制改革。支持境內(nèi)上市公司發(fā)行股份購買境外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，允許符合條件的外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資，提升上市公司國際競爭力。支持鼓勵并購基金、私募股權(quán)投資基金等社會資本參與上市公司并購重組。（責(zé)任單位：自治區(qū)發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化廳、財政廳、商務(wù)廳、市場監(jiān)管廳、國資委，人民銀行銀川中心支行、寧夏證監(jiān)局，各地級市人民政府，寧東管委會等）

（八）拓寬多元融資渠道。加強上市公司再融資政策宣傳解讀，引導(dǎo)、支持上市公司結(jié)合發(fā)展需求和市場狀況優(yōu)化投資安排，統(tǒng)籌利用好股票和債券兩個市場，通過增發(fā)、配股、發(fā)行優(yōu)先股、債券及基礎(chǔ)設(shè)施公募REITs等方式擴大直接融資規(guī)模，獲取發(fā)展資金，增強核心競爭力和盈利能力。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)發(fā)展改革委、財政廳，人民銀行銀川中心支行等）

五、解決上市公司突出問題

（九）積極穩(wěn)妥化解上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險。堅持“控制增量、化解存量”原則，加強上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險防控，壓實大股東、實際控制人主體責(zé)任。強化對金融機構(gòu)、上市公司大股東及實際控制人的風(fēng)險約束機制。嚴(yán)格控制限售股質(zhì)押，上市公司大股東質(zhì)押限售期股票應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)范要求及承諾。支持銀行、證券、保險、私募股權(quán)基金等機構(gòu)依法依規(guī)參與上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險化解。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)高級人民法院、人民銀行銀川中心支行、寧夏銀保監(jiān)局、自治區(qū)國資委，各地級市人民政府，寧東管委會等）

（十）嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題。上市公司控股股東、實際控制人及相關(guān)方不得以任何方式侵占公司利益。加強風(fēng)險監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭，堅決杜絕資金占用、違規(guī)擔(dān)保等損害上市公司利益的行為。對限期未整改或新發(fā)生的資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題，要嚴(yán)厲查處，構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。上市公司實施破產(chǎn)重整的，應(yīng)當(dāng)提出解決資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題的切實可行方案。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)高級人民法院、公安廳，各地級市人民政府，寧東管委會等）

（十一）強化應(yīng)對重大突發(fā)事件的政策支持力度。發(fā)生自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件，對上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴(yán)重影響的，有關(guān)部門要依托中央宏觀政策、金融穩(wěn)定協(xié)調(diào)機制等，加強協(xié)作聯(lián)動，落實產(chǎn)業(yè)、金融、財稅等方面政策。各級人民政府要及時采取措施，維護勞務(wù)用工、生產(chǎn)資料、公用事業(yè)品供應(yīng)和物流運輸渠道，支持上市公司盡快恢復(fù)正常生產(chǎn)經(jīng)營。（牽頭單位：自治區(qū)地方金融監(jiān)管局、寧夏證監(jiān)局、人民銀行銀川中心支行，各地級市人民政府，寧東管委會，配合單位：自治區(qū)發(fā)展改革委、財政廳、工業(yè)和信息化廳、交通運輸廳、商務(wù)廳，寧夏稅務(wù)局、寧夏銀保監(jiān)局）

六、加大違法違規(guī)懲處力度

（十二）加大執(zhí)法力度。嚴(yán)格落實證券法等法律規(guī)定，對違法違規(guī)行為“零容忍”，加大對欺詐發(fā)行、信息披露違法、操縱市場、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為的處罰力度。加強線索發(fā)現(xiàn)和刑事移送，對達到刑事追訴標(biāo)準(zhǔn)的，做到應(yīng)移盡移。在辦理上市公司違法違規(guī)案件時注意區(qū)分上市公司責(zé)任、股東責(zé)任與董事、監(jiān)事、高級管理人員等個人責(zé)任；對涉案證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)等中介機構(gòu)及從業(yè)人員一并查處。通過“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”等信息化系統(tǒng)推進監(jiān)管信息共享，強化聯(lián)合懲戒工作機制，營造“褒揚誠信、懲戒失信”的信用環(huán)境。落實證券民事訴訟和賠償制度，大幅提高相關(guān)責(zé)任主體違法違規(guī)成本。支持投資者保護機構(gòu)依法作為代表人參加訴訟。推廣落實證券期貨糾紛示范判決機制，充分發(fā)揮證券期貨調(diào)解組織作用。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)公安廳、發(fā)展改革委、市場監(jiān)管廳、高級人民法院、財政廳、司法廳，各地級市人民政府，寧東管委會等）

七、健全上市公司退出機制

（十三）拓寬多元化退出渠道。按照市場化、法治化原則，暢通多元化退出渠道，支持上市公司通過主動退市、并購重組、破產(chǎn)重整等方式出清風(fēng)險，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰。（牽頭單位：各地級市人民政府、寧東管委會，配合單位：寧夏證監(jiān)局、自治區(qū)高級人民法院、國資委等）

（十四）做好退市監(jiān)管和處置工作。落實退市制度改革要求，加大退市監(jiān)管力度，嚴(yán)厲打擊通過財務(wù)造假、利益輸送、操縱市場等方式惡意規(guī)避退市行為，將缺乏持續(xù)經(jīng)營能力、嚴(yán)重違法違規(guī)、擾亂市場秩序的公司及時清出市場。保持“零容忍”，加強行刑銜接，對違法違規(guī)主體嚴(yán)肅追責(zé)。支持投資者依法維權(quán)，落實先行賠付、責(zé)令回購等制度，保護投資者合法權(quán)益。健全退市風(fēng)險監(jiān)測、預(yù)警及信息共享機制。完善退市風(fēng)險聯(lián)合防控工作機制，制定退市風(fēng)險處置預(yù)案，確保上市公司平穩(wěn)退市。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)高級人民法院、公安廳、國資委，各地級市人民政府，寧東管委會等）

八、形成提高上市公司質(zhì)量的工作合力

（十五）持續(xù)提升監(jiān)管效能。堅持服務(wù)實體經(jīng)濟和保護投資者合法權(quán)益方向，把提高上市公司質(zhì)量作為上市公司監(jiān)管的重要目標(biāo)。加強全程審慎監(jiān)管，推進科學(xué)監(jiān)管、分類監(jiān)管、專業(yè)監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，提高上市公司監(jiān)管有效性。（責(zé)任單位：寧夏證監(jiān)局）

（十六）強化上市公司主體責(zé)任。引導(dǎo)上市公司切實承擔(dān)起規(guī)范發(fā)展、提高質(zhì)量的主體責(zé)任，誠實守信、規(guī)范運作，專注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營，不斷提高經(jīng)營水平和發(fā)展質(zhì)量。緊抓“關(guān)鍵少數(shù)”監(jiān)管不放松，督促控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員各盡其責(zé)，公平對待所有股東。對損害上市公司利益的行為，督促上市公司依法維權(quán)。鼓勵上市公司通過現(xiàn)金分紅、股份回購等方式回報投資者。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)國資委、財政廳等）

（十七）督促中介機構(gòu)歸位盡責(zé)。健全中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)則體系，明確上市公司與各類中介機構(gòu)的職責(zé)邊界，壓實中介機構(gòu)責(zé)任。督促證券公司、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，嚴(yán)格履行核查驗證、專業(yè)把關(guān)等法定職責(zé)，為上市公司提供高質(zhì)量服務(wù)。相關(guān)部門和機構(gòu)應(yīng)配合中介機構(gòu)依法依規(guī)履職，及時、準(zhǔn)確、完整地提供相關(guān)信息。（牽頭單位：寧夏證監(jiān)局，配合單位：自治區(qū)財政廳、司法廳，寧夏銀保監(jiān)局，各地級市人民政府，寧東管委會等）

（十八）凝聚工作合力。建立健全財政、稅務(wù)、海關(guān)、金融、市場監(jiān)管、司法機關(guān)等單位的信息共享機制。進一步完善上市公司支持性措施，增強政策效能。加強監(jiān)管執(zhí)法協(xié)作，協(xié)同處置上市公司各類風(fēng)險。強化輿論引導(dǎo)監(jiān)督，營造支持上市公司高質(zhì)量發(fā)展的良好環(huán)境。（責(zé)任單位：自治區(qū)政府辦公廳，寧夏證監(jiān)局，各相關(guān)單位，各地級市人民政府，寧東管委會等）

本實施意見自2021年10月1日起實施，有效期至2025年12月31日。

????????????????????????????????????????????????寧夏回族自治區(qū)人民政府

????????????????????????????????????????????????2021年8月21日

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